审计内部

作为一家开放的公司，公司设立了一个内部审计部门，担任内部控制的监督人和监督人。 内部审计由内部审计主管领导，内部审计主管经总干事指定并由专员委员会批准后予以解聘。 内部审计负责人直接向总裁负责。

内部审计概况负责人

Untung Rimba Raya，印度尼西亚公民，根据2008年12月10日颁布的第003 / SK.Dir / XII / 08号法令担任企业内部审计负责人，拥有泗水Airlangga大学研究生会计硕士学位。 自1997年以来，直到2008年在多家制造公司担任财务总监一职。 自2009年起成为公司内部审计负责人。

义务和责任

根据2008年12月5日由董事会制定并批准的“内部审计章程”，内部审计部门的职责如下：

• 定期提供有关年度审计计划的现状和实施以及资源是否充足的信息。
• 根据公司政策测试和评估内部控制和风险管理系统的实施情况。
• 对财务，会计，运营，人力资源，市场营销，信息技术和其他活动的效率和有效性进行审查和评估。
• 提供改进建议和关于各级管理层所审查活动的客观信息。
• 创建审计报告并将报告提交给总裁主任。
• 监视，分析和报告推荐升级的实施情况。
• 与审计委员会合作。
• 必要时进行专项检查。
• 报告与控制企业活动过程有关的重要问题，包括改进报告中提出的活动。
• 报告内部控制流程充分性和有效性的评估结果，并降低风险。

问责

内部审计负责人应对总裁董事的职责和义务负责。

内部审计的独立性

内部审计部门对公司的运营没有权力和责任，也没有运营权。 为避免内部审计发生利益冲突，“内部审计章程”规定，内部审计成员必须是独立的，不得兼任公司经营活动执行人员的职责和职位。

2017年内部审计组活动

基于内部审计协会（IIA）和Treadway委员会赞助组织委员会（COSO）的国际标准进行基于风险的审计。 这次审计的主要目的是向管理层提供一个独立的保证，即主控制系统的设计和功能最佳化，以便在预期的参考中管理风险。 审计活动是基于系统的主要流程映射进行的。 监督审计（连续审计）和审计管理系统有助于提高审计的效率和有效性。